ODI備案的流程

我國對外投資監(jiān)管程序經(jīng)歷了一個逐步放寬的過程，從全面監(jiān)管到簡政放權(quán)。從2014年起，中外投資監(jiān)管由對“核準(zhǔn)為主”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;備案為主，核準(zhǔn)為輔”，簡化了審核手續(xù)，實(shí)現(xiàn)更多權(quán)限下放。同時在今年1月6日，央行與外匯管理局決定將境內(nèi)企業(yè)境外放款的宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)由0.3上調(diào)至0.5，進(jìn)一步擴(kuò)大了人民幣跨境使用，促進(jìn)跨境資金雙向均衡流動。
一、對外投資涉及的中國境內(nèi)核準(zhǔn)、備案及登記總體流程
中國境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行對外投資，需要取得三個主管部門的核準(zhǔn)、備案或登記。分別為國家發(fā)展和改革委員會即相關(guān)地方發(fā)展和改革委員會（以下簡稱發(fā)改委）、商務(wù)部及相關(guān)地方商務(wù)部門（以下簡稱商務(wù)部門）、相關(guān)地方外匯管理分局（以下簡稱地方外管局）。涉及國有企業(yè)境外投資行為的，除進(jìn)行上述一般性的核準(zhǔn)、備案及登記外，還需通過國有資產(chǎn)主管部門的項(xiàng)目備案審批。
企業(yè)對外投資涉及的中國境內(nèi)核準(zhǔn)、
二、發(fā)改委核準(zhǔn)和備案流程要求
根據(jù)《11號文》的相關(guān)規(guī)定，海外投資項(xiàng)目采取核準(zhǔn)和備案兩種形式，目前實(shí)行核準(zhǔn)的管理方式僅限于投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的涉及敏感國家或涉及敏感行業(yè)的敏感類項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。除此之外，其他項(xiàng)目均實(shí)行備案管理。
境外投資備案材料有哪些？
1、發(fā)改委備案請示文件；
2、境外投資備案表；
3、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
4、境外投資真實(shí)性承諾書；
5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；
6、項(xiàng)目背景說明；
7、追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；
8、資金證明(存款證明原件)；
9、審計(jì)報告。
申請odi備案對企業(yè)的要求
1、境內(nèi)公司最zh成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案)；
2、最近一年獨(dú)立第三方會計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，zh高于5%，越高越好；
4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，zh低于78%，越低越好；
5、股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法。